2025년 소득 기준 · 2026년 1~2월 정산
2026년 연말정산 환급 많이 받는 체크리스트
연말정산 환급은 운이 아니라 ‘제출 전 체크’의 결과입니다.
간소화 자료에 대부분이 들어오지만, 일부 항목은 누락되거나 추가 증빙이 필요한 경우가 있습니다.
아래 체크리스트만 따라가도 같은 연봉이어도 환급액 차이가 수십만 원까지 벌어질 수 있습니다.
1. 간소화 자료, “그대로 제출”은 위험
간소화에 없다고 공제 불가가 아니라, ‘직접 제출’ 대상일 수 있습니다.
아래 항목은 누락되거나 반영이 늦는 경우가 있어 영수증/확인서를 따로 챙겨두는 편이 안전합니다.
👓 의료비 관련 (누락 빈도 높음)
• 시력교정용 안경·콘택트렌즈: 1인당 연 50만 원 한도 (안경점 영수증)
• 보청기·휠체어 등 의료기기: 구입/임차 비용 (판매처 영수증)
• 산후조리원: 총급여 요건 해당 시, 1회 200만 원 한도 (조리원 영수증)
🏫 교육비 관련
• 취학 전 아동 학원비: 유치원·학원·학습지 (누락 시 영수증)
• 교복·체육복 구입비: 중·고등학생 1인당 50만 원 한도 (교복점 확인서)
• 해외 교육비: 국외 유학 중 자녀 학비 (송금증명서 등)
🧧 기부금 관련
• 종교단체/소규모 기부금: 간소화 미반영 가능 → 기부금 영수증 별도 확보 권장
2. 부양가족 공제 설정, 가장 많이 틀리는 부분
부양가족 공제는 한 번 설정을 잘못하면 환급액이 크게 줄어드는 항목입니다.
특히 맞벌이 가구는 “누가 공제받을지”를 먼저 정해야 합니다.
📌 체크 포인트
• 맞벌이 부부: 부양가족 중복 공제 불가
• 부모님: 소득 기준 충족 여부(연금 수령 포함) 재확인 필요
• 형제자매: 한 명만 공제 가능(중복 주의)
• 자료 제공 동의: 동의가 안 되면 회사 반영이 늦거나 누락될 수 있음
💡 맞벌이 절세 공식(실전)
1) 기본공제: 보통은 소득이 높은 배우자에게 몰아주는 편이 유리
2) 의료비: 총급여의 3%를 초과해야 공제 시작 → 지출이 많으면 연봉이 낮은 쪽이 유리할 수도 있음
3) 신용카드: 총급여의 25% 초과분부터 적용 → 문턱(25%)을 넘기 쉬운 쪽으로 분산 전략 고려
3. 의료비 공제, “몰아서 확인”하면 환급이 늘어난다
의료비는 금액이 커서 누락 시 환급 손실이 가장 큰 항목 중 하나입니다.
아래 항목만 확인해도 “왜 환급이 줄었는지” 원인을 빨리 찾을 수 있습니다.
✅ 핵심 체크
• 본인 의료비: 소득 제한 없이 공제 가능(기본 원칙)
• 부양가족 의료비: 부양가족 요건 충족 시 공제 가능
• 실손보험 수령액: 수령액은 의료비에서 차감 처리 필요
• 난임/중증 질환: 공제율 우대 적용 여부 확인
4. 신용카드·현금영수증 공제, 전략은 ‘확인’에서 끝난다
카드 공제는 이미 쓴 소비를 바꾸는 게 아니라, 누락 여부 확인으로 차이가 납니다.
아래 항목을 체크하면 “공제 문턱” 때문에 손해 보는 일을 줄일 수 있습니다.
✅ 체크리스트
• 총급여의 25% 초과 사용 여부(문턱 충족 확인)
• 체크카드·현금영수증 공제율이 더 높은 구간이 있음
• 대중교통·전통시장 사용액 추가 공제 대상 여부
• 배우자/부양가족 카드 사용분이 공제 설정과 일치하는지 확인
5. 월세 세액공제 (무주택 근로자 필독)
월세는 소득공제가 아니라 세액공제라서 세금 자체를 깎아줍니다.
조건만 맞으면 체감 환급이 큰 편이라, “대상인지 여부”를 먼저 확인해보는 게 좋습니다.
| 구분 | 공제 대상 및 요건 | 공제율 |
|---|---|---|
| 총급여 5,500만 원 이하 |
• 무주택 세대주(또는 세대원 요건 해당 시) • 국민주택규모(85㎡) 이하 또는 기준시가 4억 이하 주택 • 전입신고 + 임대차계약서/계좌이체 내역 등 증빙 필요 |
17% |
| 총급여 7,000만 원 이하 | 15% |
* 한도: 연 1,000만 원 지출액까지 인정(최대 170만 원 수준으로 알려짐)
✅ 월세 공제 체크
• 무주택 여부 확인
• 전입신고 + 계약서 명의/주소 일치 여부
• 계좌이체 등 지출 증빙 가능 여부(현금 납부는 증빙 필요)
6. 기부금 공제, 금액보다 ‘종류’가 중요
기부금은 유형에 따라 공제율/한도가 달라서, “많이 냈다”보다 어떤 종류로 처리되는지가 더 중요할 수 있습니다.
✅ 체크리스트
• 정치·법정·지정기부금 등 유형 구분 확인
• 종교단체 기부금은 별도 한도 적용 가능성 확인
• 맞벌이는 소득 높은 쪽으로 몰아 공제하는 전략도 고려
7. 회사 제출 전, 반드시 최종 점검
마감 이후에는 수정이 까다로운 경우가 많아, 제출 전에 아래 항목만큼은 한 번 더 확인하는 편이 안전합니다.
✅ 마지막 체크
• 간소화 자료 회사 자동 제출 여부 확인
• 직접 제출 서류(안경/학원비/기부금 등) 누락 여부
• 회사 제출 마감일 이전 업로드/제출 완료
• 예상 환급액 간단 시뮬레이션(가능하면) 체크
📌 참고
• 중도 퇴사자는 회사 정산이 기본 공제 위주로 끝나는 경우가 있어, 5월 종합소득세 신고에서 추가 공제를 반영해 환급받는 방식이 될 수 있습니다.
연말정산 FAQ
Q. 따로 사는 부모님도 공제되나요?
A. 실제로 부양하고 있다면 가능할 수 있습니다. 다만 연령/소득 요건을 충족해야 하며, 형제자매 중 1명만 공제 가능합니다.
Q. 간소화에 없으면 공제 불가인가요?
A. 아닙니다. 간소화에 없더라도 직접 영수증을 제출하면 공제가 가능한 항목이 있습니다.
🔑 환급 많이 받는 사람들의 공통점
✔ 간소화 자료를 그대로 믿지 않고 직접 검토합니다.
✔ 가족 소득 기준을 정확히 확인합니다.
✔ 의료비·월세처럼 금액 큰 항목을 직접 챙깁니다.
✔ “어차피 자동”이라고 믿지 않고, 제출 전에 한 번 더 점검합니다.
